Directorio de Planes Amigo y Bonos de Bienvenida Bancarios en España: Edición 2026
Guía técnica y analítica sobre los planes amigo y bonos de bienvenida de bancos en España para 2026. Analizamos Trade Republic, Revolut, B100, Abanca y más, incluyendo fiscalidad.
El panorama bancario en España durante 2026 continúa definido por una intensa y sostenida competencia por la captación de liquidez, depósitos y la vinculación a largo plazo de clientes particulares. Tras el ciclo de subidas de tipos de interés dictado por el Banco Central Europeo (BCE) en los ejercicios inmediatamente anteriores, las entidades financieras han recalibrado sus métricas de adquisición, consolidando los programas de recomendación algorítmica —comúnmente denominados “Planes Amigo”— y los bonos directos de bienvenida como sus vectores primarios para la tracción de nuevo capital. Esta dinámica estructural ha difuminado la frontera histórica entre la banca comercial tradicional y los neobancos, forzando a ambos sectores a desplegar incentivos monetarios tangibles para retener o atraer el pasivo minorista.
El giro hacia la digitalización ha modificado la arquitectura del coste de adquisición de clientes (CAC) en el sector financiero. En lugar de depender exclusivamente del presupuesto de marketing en canales masivos tradicionales, las entidades han optado por delegar el esfuerzo comercial en su propia base de usuarios, creando redes descentralizadas de afiliación. Al ofrecer bonificaciones directas, transferencias de efectivo, acciones fraccionadas o ventajas operativas exclusivas, los bancos logran reducir su CAC global y, simultáneamente, incentivan el trasvase de capitales y la centralización de nóminas y recibos en sus plataformas.
Este escenario hipercompetitivo exige un escrutinio riguroso por parte del ahorrador e inversor activo. La proliferación de estas ofertas requiere distinguir sistemáticamente entre la rentabilidad real de portada y los requisitos operativos subyacentes. Las estipulaciones asociadas a cada bonificación —desde la penalización por incumplimiento de permanencia, hasta el volumen mínimo exigido en transacciones con tarjetas— determinan la rentabilidad neta de cada propuesta. La elección de una campaña de bienvenida bancaria debe ser ejecutada como una decisión estrictamente técnica, evaluando el perfil transaccional del usuario frente a las exigencias normativas del banco.
Tabla Comparativa General
| Entidad | Tipo de Incentivo | Importe Máximo | Requisito Principal | Retención Fiscal |
|---|---|---|---|---|
| Trade Republic | Remuneración saldo + Plan Amigo | Hasta 3.04% TAE + Acción gratuita | Depósito de fondos / Compra de activos | Renta del ahorro (19% a 26%) |
| Revolut | Cuenta remunerada + Promo registro | 3.56% TAE para nuevos clientes | Activación de cuenta con IBAN español e ingresos mínimos | Renta del ahorro |
| B100 (Abanca digital) | Cuenta Health remunerada | Hasta 3.00% TAE | Cumplimiento de metas de actividad física (pasos diarios) | Renta del ahorro |
| Abanca | Bono nómina en efectivo | Hasta 300€ - 370€ en efectivo | Domiciliación de nómina mínima durante 24 meses | Retención a cuenta (19% a cargo del banco/cliente) |
| Indexa Capital | Gestión de cartera gratuita | Primeros 15.000€ sin comisión durante 12 meses | Registro mediante código de invitación | No aplica (ahorro indirecto de comisiones) |
| Crescenta | Bono bienvenida inversión | Hasta 200€ en inversión | Primeras aportaciones en fondos de capital riesgo (PE) | Renta de capital |
Análisis Detallado por Entidad
Trade Republic (Remuneración de saldo y Plan Amigo)
En el contexto actual de la operativa minorista, Trade Republic ha consolidado su posición como una de las plataformas europeas más relevantes de ahorro e inversión, integrando una arquitectura de cuenta remunerada sobre su servicio primario de intermediación de activos bursátiles. La oferta central se fundamenta en un rendimiento del 3.04% TAE sobre los saldos en efectivo no invertidos, un índice estructurado para retener la liquidez del cliente frente a los fondos del mercado monetario y los depósitos a plazo fijo convencionales.
La mecánica del programa de referidos de Trade Republic opera mediante la adjudicación asimétrica de recompensas. El sistema distribuye capital líquido o fracciones de acciones cotizadas. Para que la bonificación adquiera firmeza, el usuario invitado debe superar requisitos operativos ineludibles: efectuar un primer fondeo de la cuenta, que normativamente se sitúa en un depósito de 100€, y ejecutar un número específico de operaciones de compraventa de instrumentos financieros (por regla general, dos transacciones en mercado) dentro de una estricta ventana temporal de 21 días naturales contados desde el momento del registro de la cuenta.
Revolut (Cuenta con IBAN Español y Captación)
La migración hacia la sucursal bancaria española y la subsiguiente emisión de cuentas con formato de IBAN español ha representado un punto de inflexión estratégico para Revolut. Este desarrollo técnico neutraliza las fricciones administrativas preexistentes para la domiciliación de nóminas, pago de tributos y gestión de recibos en España. Su estrategia de adquisición de pasivo se sustenta en ofrecer tipos de interés preferenciales de hasta un 3.56% TAE en sus compartimentos de ahorro (“bolsillos”), una oferta marcadamente dirigida a fidelizar los saldos líquidos de los nuevos perfiles registrados.
Las campañas de afiliación de Revolut destacan por su extrema volatilidad y condiciones dinámicas, presentando incentivos económicos variables que fluctúan típicamente en el rango de los 10€ a los 80€ por alta verificada. Las exigencias para validar la recompensa imponen que el nuevo usuario, tras registrarse empleando un enlace de prescripción, complete el proceso de verificación documental (KYC), ingrese fondos, solicite una tarjeta física y formalice tres transacciones independientes con tarjeta. Cada uno de estos movimientos debe registrar un nominal mínimo de 5€, excluyéndose de forma explícita las transferencias bancarias, operaciones en casas de apuestas, adquisición de criptoactivos o recargas de plataformas de pago electrónico.
B100 (La propuesta saludable de Abanca)
B100, la marca digital operada bajo la infraestructura de Abanca, introduce un modelo disruptivo de captación de pasivo estructurado en torno a la gamificación del ahorro vinculada a la salud preventiva. El producto pivote es su cuenta remunerada (“Cuenta Health”), capaz de generar rendimientos de hasta el 3.00% TAE, desmarcándose del paradigma tradicional que requiere inmovilizar capital o domiciliar ingresos salariales fijos.
La mecánica de desbloqueo de esta rentabilidad requiere de la integración de la API bancaria con los datos biométricos del cliente. Es necesario sincronizar la cuenta con wearables (relojes inteligentes, monitores de actividad) o las métricas de salud del sistema operativo del smartphone. Los diferentes escalones de tipo de interés se activan de manera progresiva en función del cumplimiento diario de metas de actividad física, específicamente el registro del número de pasos. Este enfoque vincula directamente el apalancamiento del rendimiento del capital al mantenimiento de comportamientos físicos auditables por la entidad.
Abanca (La batalla por las nóminas tradicionales)
En contraposición a las estrategias de captación netamente digitales, la matriz Abanca mantiene una aproximación agresiva hacia la vinculación integral y de largo recorrido mediante la captación de la nómina. Este instrumento sigue siendo el vector clave para la venta cruzada de seguros, tarjetas de crédito y financiación hipotecaria en la banca minorista tradicional. Abanca opta por la inyección directa de capital, ofreciendo abonos en efectivo que fluctúan entre los 300€ y los 370€ brutos por trasladar la cuenta de ingresos principales.
La ejecución de este bono está supeditada al estricto cumplimiento de compromisos contractuales de permanencia y flujo de capital. Generalmente, la entidad requiere certificar una transferencia en concepto de nómina o pensión por un importe mínimo de 1.200€ mensuales, imponiendo la suscripción de un acuerdo de permanencia ininterrumpido que se extiende por 24 meses. Las penalizaciones financieras son inflexibles: la supresión de la domiciliación salarial, la caída del saldo mensual por debajo del umbral mínimo, o el intento de cancelación anticipada del contrato obligan al cliente a la restitución matemática de la parte proporcional bruta del bono de captación devengado.
Indexa Capital y Crescenta (Las alternativas de gestión pasiva e inversión privada)
En el estrato de la gestión de activos y la inversión de capital, las bonificaciones prescinden de la inyección de efectivo inmediato y se estructuran en torno a la minoración drástica de los costes de intermediación y gestión, buscando un impacto directo en la Tasa Anual Equivalente (TAE) neta de la cartera.
Indexa Capital, actor predominante en la gestión pasiva en España mediante robo-advisors y carteras de fondos indexados, fundamenta su programa de invitación en el ahorro sistemático de la comisión operativa. Una invitación validada exime de forma automática tanto al nuevo cliente como al inversor emisor del cobro íntegro de la comisión de gestión sobre los primeros 15.000€ invertidos durante un periodo prorrogable de 12 meses. Esta reducción estructural de costes impacta positivamente en el efecto del interés compuesto del inversor.
Paralelamente, Crescenta, plataforma regulada orientada a la apertura del acceso institucional a fondos de capital riesgo (Private Equity) y deuda privada, despliega un sistema de bonos de bienvenida escalonados para dinamizar los primeros desembolsos de capital. Estos incentivos pueden ascender a 200€, calculándose de forma proporcional al tamaño del compromiso de inversión (ticket inicial) formalizado por el usuario en los vehículos de capital riesgo ofertados en sus rondas de financiación primaria.
El Factor Crucial: ¿Cómo Tributan estos Bonos ante Hacienda?
La adjudicación de bonificaciones bancarias, sea cual sea su formato, genera un hecho imponible que implica obligaciones tributarias directas con la Agencia Estatal de Administración Tributaria (AEAT). La omisión en la integración de estos rendimientos en la Declaración del Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (IRPF) supone un riesgo de sanción por requerimiento. La tipología de tributación difiere sustancialmente en base a la estructura técnica de la bonificación proporcionada por la entidad financiera.
Bonificaciones en Efectivo (Ejemplo: Abanca, Revolut)
Los pagos líquidos efectuados directamente en la cuenta corriente del cliente, motivados por la domiciliación de una nómina, la activación de un código de referido o promociones de apertura de cuenta, son categorizados por el legislador como “Rendimientos del Capital Mobiliario”.
Estos cobros se encuentran sometidos a un tipo de retención a cuenta estandarizado del 19%. En la práctica operativa, la entidad financiera actúa como sujeto retenedor, aplicando la detracción tributaria antes de abonar el capital en la cuenta del usuario. Es imperativo que el cliente analice la documentación precontractual para discernir si la campaña publicita importes netos o brutos. Si una entidad promociona un bono de “300€ netos”, el rendimiento íntegro declarado en el modelo 190 bancario será superior (aproximadamente 370€) para absorber el efecto de la retención. Por el contrario, si la promoción indica “300€ brutos”, el abono líquido efectivo tras el impuesto del 19% será de 243€. Posteriormente, estos rendimientos deben incluirse en la Base Imponible del Ahorro durante la campaña de la renta.
Acciones Gratuitas o ETFs (Ejemplo: Trade Republic)
Cuando la entidad opta por la entrega de activos financieros en lugar de divisa fíat, la tributación experimenta una segmentación en dos hitos fiscales separados:
- Fase de Adquisición: El momento en el cual el bróker deposita la acción gratuita en la cartera del usuario genera un hecho imponible. El valor de cotización de mercado de dicho activo en la fecha exacta de su entrega se considera una ganancia patrimonial (o rendimiento de capital mobiliario en especie según el encaje del bróker), debiendo tributar por la base del ahorro.
- Fase de Transmisión: Si el inversor ejecuta la orden de venta de ese mismo activo en el mercado secundario en una fecha posterior, se materializa una alteración en la composición de su patrimonio. El cálculo técnico para declarar esta segunda fase se determina restando el valor de transmisión (el precio final de venta menos gastos de ejecución corporativa) y el valor de adquisición (el valor de mercado exacto por el que tributó inicialmente cuando recibió la acción gratuita).
Exenciones de Comisiones (Ejemplo: Indexa Capital)
Aquellos esquemas de promoción estructurados exclusivamente como exoneraciones tarifarias, rebajas en comisiones de custodia o exención temporal en el coste de gestión de carteras indexadas, no originan un devengo tributario. Dado que no se produce una transmisión efectiva de capital ni se adjudican derechos financieros tangibles, el legislador considera este mecanismo como una simple reducción pactada en el precio de un servicio. Por consiguiente, al no configurarse un incremento de patrimonio demostrable, el usuario no debe imputar dicho ahorro de costes en su liquidación anual del IRPF.
Guía de Buenas Prácticas y Advertencias para el Usuario
La optimización de recompensas a través de la apertura recurrente de posiciones bancarias o el uso de códigos de invitación exige una gestión documental estricta. La falta de diligencia técnica en la lectura de los anexos de los contratos suele derivar en la anulación del bono esperado o la activación de penalizaciones.
- Periodos de Permanencia y “Letras Pequeñas” (Lock-in): Las exigencias de permanencia adheridas a los abonos salariales constituyen contratos vinculantes. Un cambio imprevisto de empleador, la renegociación de una hipoteca que requiera el traslado de ingresos, o simplemente la falta de provisión de fondos en la fecha de corte antes de completar el ciclo de 12 a 24 meses de permanencia, detonará el protocolo de incumplimiento de la entidad. Esto resulta invariablemente en un cargo automático por la parte proporcional del bono bruto, e incluso puede conllevar el bloqueo de saldos.
- Condiciones Altamente Dinámicas: El ecosistema de los neobancos y la banca fintech calibra su liquidez modificando sus presupuestos de captación semanal o mensualmente. Esto se traduce en alteraciones constantes en el montante de las bonificaciones y en el endurecimiento de los requisitos de gasto con tarjeta. Por lo tanto, confiar en bases de datos estáticas resulta ineficaz. Resulta indispensable el uso de plataformas de validación y bases de datos dinámicas actualizadas (tales como codigosafiliados.com) para verificar la viabilidad y los requisitos exactos de un programa “Plan Amigo” en los minutos previos a ejecutar el registro.
- Gestión de los Límites de Invitación: Las arquitecturas de los programas de referidos están diseñadas con cortafuegos financieros para limitar la exposición de la entidad. La gran mayoría de los actores financieros restringen drásticamente el volumen de referidos remunerados que un usuario individual puede procesar en un año fiscal (frecuentemente limitado a cuotas de 5 a 10 invitaciones validadas por cliente). Exceder este límite saturará el enlace, provocando que las subsiguientes aperturas de cuenta de la red de contactos no generen ingresos para el usuario matriz, a pesar de haber consumido un alta elegible de la entidad.