Retirar ganancias de referidos: plazos, formas e IRPF

Lo que llamas «ganancias de referidos» no siempre es dinero. Una parte llega como saldo en tu cuenta y se puede transferir a otro banco; otra llega como crédito, cupón o descuento y solo sirve dentro de la marca que lo da. Antes de contar con una recompensa, mira en las bases qué forma tiene, cuándo se abona y si llega bruta o neta. Esta guía lo resume con las condiciones oficiales consultadas el 8 de octubre de 2026 y con lo que dice la ley del IRPF.

Qué es retirar una recompensa de referido

Retirar significa mover la recompensa fuera de la app: a tu cuenta de otro banco o a efectivo. Solo es posible cuando la marca paga en dinero. Si paga en crédito o cupones, la única forma de «cobrarlo» es comprar dentro de su web o su app antes de que caduque.

Hay cuatro formas de pago en los programas que operan en España:

• Dinero en la cuenta que abriste, como en Openbank, Revolut, B100 o MyInvestor.
• Acciones o fracciones de acciones, una opción que contemplan los términos de N26.
• Crédito o cupones para gastar en la plataforma, como en PayPal o Vinted.
• Un descuento o cheque regalo en tu próxima compra, como en Nespresso o Veepee.

Cómo funciona el cobro

1. La persona invitada se registra con tu código o enlace.
2. Cumple la condición de las bases: un ingreso, una compra con tarjeta, una inversión, una venta.
3. La marca comprueba que se cumplió. Algunas lo hacen al momento y otras en tandas mensuales.
4. Abona la recompensa en la forma que fijen sus bases, a veces en varios pagos.
5. Si es dinero, ya puedes transferirlo. Si es crédito o cupón, lo usas en tu próxima compra en esa marca.

El paso 3 es el que más se alarga. Openbank, por ejemplo, hace comprobaciones mensuales y paga sus 70 € en tres partes: 30 € en la primera comprobación y 20 € en cada una de las dos siguientes, siempre que tarjeta y Bizum sigan activos. Un pago que se pierde por incumplir una comprobación no se recupera en la siguiente.

Forma de pago y plazo, marca por marca

Cómo tributa en España

Si abres la cuenta: capital mobiliario y base del ahorro

Las bases de Openbank lo dicen sin rodeos: el incentivo es un rendimiento del capital mobiliario dinerario sujeto a retención, hoy del 19 %. El banco descuenta esa retención, te abona el neto y tú declaras el importe en la base del ahorro del IRPF, donde puedes deducir lo retenido. El anexo de Revolut para residentes en España usa la misma calificación: rendimiento del capital mobiliario en la base imponible del ahorro, con deducción del impuesto retenido.

La ley respalda esa lectura. El artículo 25.2 de la Ley del IRPF incluye en el capital mobiliario las contraprestaciones de todo tipo, dinerarias o en especie, por ceder capitales propios, y el artículo 46 manda esos rendimientos a la renta del ahorro. El Reglamento fija la retención sobre el capital mobiliario en el 19 % (artículo 90).

Si invitas: ganancia patrimonial en la base general

Lo que cobra quien comparte el código no remunera un saldo suyo. En la consulta vinculante V1771-24, de 17 de julio de 2024, la Dirección General de Tributos analizó la gratificación de un cliente por invitar a amigos a su banco: descartó que fuera actividad económica o rendimiento del capital y la calificó como ganancia patrimonial no derivada de una transmisión (artículo 33 de la Ley del IRPF), que se integra en la base imponible general. Ahí tributa a tu tipo marginal, que suele ser más alto que el 19 % de la base del ahorro. Si el banco ya te retuvo algo, lo restas en la declaración.

Qué tipo pagas al final en la base del ahorro

La base del ahorro suma la escala estatal (artículo 66) y la autonómica (artículo 76). Con las dos, el tipo es del 19 % hasta 6.000 €, del 21 % de 6.000 a 50.000 €, del 23 % de 50.000 a 200.000 €, del 27 % de 200.000 a 300.000 € y del 30 % por encima. Si tu base del ahorro del año no pasa de 6.000 €, el 19 % que te retuvo el banco coincide con el tipo que te corresponde.

Si no la paga un banco

Cuando la recompensa la paga una tienda o una app que no es un banco, la marca rara vez dice cómo la califica. La ley define las ganancias patrimoniales como variaciones del patrimonio que no se califican como rendimientos (artículo 33), y el Reglamento fija una retención del 19 % sobre los premios en metálico (artículo 99), pero no obliga a retener en premios cuya base no supere 300 € (artículo 75). Cuál aplica a tu recompensa depende de cómo la califique la marca. Si sus bases no lo dicen, pregunta a un asesor o a la Agencia Tributaria antes de presentar la renta.

Para los cupones y el crédito de compra no hemos encontrado un criterio oficial específico, así que no damos uno.

Dato: de los 1.020 códigos aceptados en el directorio el 8 de octubre de 2026, solo 7 decían que el importe era bruto y ninguno que fuera neto. La diferencia entre las dos cifras está en las bases, no en el código.

La letra pequeña

• Recuperación del pago. Revolut puede no pagar o revocar la recompensa si la persona invitada cierra la cuenta en 14 días, cancela la tarjeta antes de recibirla o devuelve la compra que cumplía el requisito. N26 puede descontarla si la persona invitada deja un plan Premium antes de 3 meses.
• Caducidad. Los cupones de Vinted caducan a los 90 días y PayPal fija el 31 de marzo de 2027 como límite de su recompensa. Wise da un año para solicitarla.
• Límites. N26 permite acumular hasta 1.500 € por invitar; MyInvestor, 60 amigos (1.500 €); Openbank, 10 ahijados (700 €); Vinted, 1.000 € al año en cupones.
• Uso manual. Los cheques regalo de Veepee hay que añadirlos a mano al pagar y solo valen por encima del mínimo de compra que se indique.
• Varias cuentas. Si eres titular de varias cuentas en Openbank, el incentivo va a la más antigua y no se puede cambiar.

Qué hacer

Antes de registrarte, busca en las bases tres datos: la forma de pago, el plazo de abono y si el importe es bruto o neto. Guarda una captura de la oferta y del alta hasta que veas el pago. Si cobras en dinero, apunta el importe para la declaración de la renta del año siguiente; si cobras en cupones, apunta la fecha de caducidad. Para comparar condiciones entre bancos, la guía de planes amigo de bancos reúne la permanencia y las bases de cada uno, y la de condiciones de los códigos de referido explica las cláusulas que más se repiten.

Esta guía es informativa y no es asesoramiento fiscal.